雇主三大保險差異
一次看懂

雇主補償責任險・雇主賠償責任險・員工團體保險 — 三種常見的企業保險到底差在哪？哪種最值得投保？本頁從法規根據、承保範圍、到市場價格，全面比較。

📋 收錄法規：勞基法 59、職保法、民法 184 🏢 適用對象：台灣各類雇主企業 💰 比較方案：10 大 CP 值選項

基本概念

為什麼雇主需要這三種保險？

台灣勞動法令對雇主的保護義務相當嚴格，一旦員工發生職業災害，雇主可能同時面臨勞基法補償責任（無過失主義）、民法侵權賠償責任、以及刑事訴訟風險，三種保險各自針對不同的責任層面設計。

⚠ 關鍵法律觀念：依勞動基準法第59條，職業災害採「無過失主義」——不論雇主有無過失，只要員工在執行職務時受傷，雇主即需負補償責任。因此，光靠幫員工繳勞保是不夠的。
▸ 查看勞動基準法第59條全文

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雇主補償責任險

EMPLOYER'S COMPENSATION INSURANCE

依據勞動基準法第59條設計，承保雇主的「無過失補償責任」。只要員工在執行職務時發生意外，不論雇主有無疏失，保險公司即依約賠付，可直接抵充雇主的勞基法補償責任。

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雇主賠償責任險

EMPLOYER'S LIABILITY INSURANCE

依據民法第184條設計，承保雇主因有過失而導致員工傷亡的民事賠償責任。以勞保給付為基層保險，超出勞保範圍部分由保險公司賠付，可附加刑事訴訟費用。

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員工團體保險

GROUP INSURANCE

屬於企業提供的員工福利，投保人數須5人以上。非強制性，保障範圍廣（壽險、意外、醫療），24小時全天候保障員工。惟法律上屬「員工福利」，不一定能抵充雇主法定責任，存在法律爭議。

💡 三險搭配提示：理想的職災風險轉嫁方案，是同時投保雇主補償責任險＋雇主賠償責任險，再視員工福利需求加投員工團體保險。單靠團保，雇主法定補償責任缺口無法完全填補。

三大保險差異

詳細比較：哪裡不同？

以下從法源依據、保護對象、是否可抵充責任等10個維度，完整比較三種保險的差異。

比較項目	🛡 雇主補償責任險	⚖ 雇主賠償責任險	👥 員工團體保險
法源依據	勞動基準法第59條	民法第184、193、195條	保險法（無特定強制條文）
是否強制	非強制（建議投保）	非強制（建議投保）	非強制（員工福利）
保護對象	雇主（轉嫁補償責任）	雇主（轉嫁賠償責任）	員工（提供保障福利）
過失要件	不需過失（無過失主義）	需雇主有過失	不論過失，員工直接受益
是否可抵充雇主責任	✓ 可抵充（爭議最小）	✓ 可抵充（民法層面）	△ 有爭議（視法官見解）
承保範圍	執行職務中的意外死亡、失能、傷害	執行職務中，雇主依法應負賠償之體傷死亡（超過勞保部分）	壽險、意外傷害、住院醫療、癌症等（24小時保障）
給付方式	定額給付（符合承保即依約給付）	超出勞保給付後的差額賠償	依投保項目給付（實支實付或定額）
理賠金匯入	通常匯給雇主	通常匯給雇主	直接匯入員工（受益人）帳戶
附加刑事費用	△ 依保單設計	✓ 可附加	✗ 不可附加
適合企業類型	所有雇主（尤其高風險業種）	所有雇主（尤其高危工程、製造業）	所有企業（以員工福利為主）
保費基準（每人/年）	約 935–1,500 元起	約 500–1,200 元起	約 800–3,000 元（依保障內容）

※ 保費因行業類別、員工人數、承保金額而異，上述為一般行政服務業參考費率，製造業、工程業保費較高。實際費率請向保險公司或保險經紀人詢價。

事故處理流程

員工發生職災時，三種保險如何啟動？

以下以員工執行公務發生意外為例，說明各保險的啟動時機與賠付流程。

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職業災害發生

員工執行職務中或上下班途中發生意外事故，導致傷害、失能或死亡

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法定責任確認

勞基法59條：雇主無過失補償責任
民法184條：雇主過失賠償責任

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保險啟動

🛡 雇主補償責任險 → 補足勞基法缺口
⚖ 雇主賠償責任險 → 賠付民法部分
👥 員工團保 → 直接給付員工

📌 職災薪資補償義務

受傷第 1–3 天：雇主自負 100%
受傷後 2 個月：超過勞保部分由雇主補足
受傷後 3–24 個月：勞保出 70%，雇主補 30%
終結工資補償：40 個月平均工資

📌 死亡補償義務

死亡補償：45 個月平均工資（含喪葬費）
失能補償：依等級 1.5–60 個月平均工資
➤ 月薪 5 萬元員工死亡，雇主約需賠 225 萬元以上
➤ 勞保給付後仍有大幅缺口

⚠ 常見陷阱

① 勞保投保薪資與實領薪資差距：員工實領薪資高，但低報投保，出事後差額仍由雇主補足
② 團保理賠直接入員工帳戶，未必能抵充雇主責任
③ 工廠/工程業保費較服務業高出 2–3 倍

市場價格比較

台灣10大 CP 值保險方案排行

以下整理台灣各大保險公司提供的雇主責任險及員工團保方案，依 CP 值（保障額度÷年保費）評分排序。保費以一般行政服務業、每人每年為基準，工程製造業費率較高。

📌 閱讀說明：以下保費為各家公司公開方案的參考起價，實際費率因行業類別（職業等級）、員工人數、承保金額而不同。投保前務必向保險公司或授權保經公司詢問正式報價。

排名	保險公司 / 方案名稱	險種類型	保費（每人/年）	死亡保額	CP 值評分	特色	官方連結
1	富邦產險好頭家PLUS二代雇主補償險（服務業專用）	雇主補償責任險	935元起 50人以上	200 萬元	★★★★★	人數越多越便宜；可附加職災薪資補償；可抵充勞基法責任	▸ 富邦產險官網
2	富邦產險好頭家PLUS二代雇主補償險（5–49人）	雇主補償責任險	1,030元起	200 萬元	★★★★☆	中小企業首選；死亡定額給付；多樣化附加險可選	▸ 富邦產險官網
3	富邦產險謝老闆PLUS二代雇主補償險（工廠工程業）	雇主補償責任險	依職業類別詢價	200–500 萬元	★★★★☆	高危業種專案；較高保額選項；含重大燒燙傷保障	▸ 富邦產險官網
4	富邦產險雇主意外責任保險（賠償責任）	雇主賠償責任險	詢價（通常 500–1,200元）	依設定（每人/ 每事故/總額）	★★★★☆	承保民法過失賠償；可附加刑事訴訟費用；超過勞保部分賠付	▸ 富邦意外責任險
5	國泰產險雇主員工保險（補償責任型）	雇主補償責任險	詢價	200 萬元以上	★★★★☆	國泰集團品牌信賴度高；線上理賠申請便利；可搭配團保	▸ 國泰產險官網
6	國泰產險雇主意外責任保險（賠償責任型）	雇主賠償責任險	詢價	依設定	★★★☆☆	承保民法責任；定期班機延誤式快速理賠；大型企業可議價	▸ 國泰產險官網
7	台灣產物企業之盾安心守護團險	員工團體保險	約 800–1,500 元（依保障內容）	壽險＋意外保障	★★★★☆	企業團保CP值佳；含住院醫療給付；24小時全天候保障員工	▸ 台灣產物官網
8	華南產物團心守護團體傷害險	員工團體保險	約 700–1,200 元	意外傷害保障	★★★★☆	保費合理；保障項目完整；CP值高；適合預算有限中小企業	▸ 華南產物官網
9	新光產險雇主責任保險	雇主賠償責任險	詢價	依設定	★★★☆☆	新光集團旗下產險；可與壽險部門搭配投保；服務網絡廣	▸ 新光產險官網
10	富邦人壽團體壽險＋意外險（團保方案）	員工團體保險	依保額與人數約 1,000–3,000 元	壽險身故保額（客製化）	★★★★☆	壽險保障最完整；可投保眷屬；費用可抵稅；適合大型企業	▸ 富邦人壽官網